개인형 퇴직연금 IRP로 퇴직금 받아야 하는 이유 및 인출 순서

개인형 퇴직연금 IRP

 

 

📣 개인형 퇴직연금 IRP

오늘은 퇴직 후 안정적인 노후 생활을 위한 개인형 퇴직연금(IRP)에 대해 알아보겠습니다.

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IRP는 근로자가 직장에서 받는 소득의 일부를 적립하고, 퇴직 후 연금 형태로 받을 수 있는 제도입니다.

이번 포스팅에서는 IRP의 개념과 효율적인 운용 방법, 수령 시 체크해야 할 사항 등 IRP와 관련된 유용한 정보를 제공하고자 합니다.

해당 정보가 궁금하셨던 분들은 천천히 본문을 읽어보시길 바랍니다.

개인형 퇴직연금 IRP, 왜들 그렇게 난리일까?

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요즘 '개인형 퇴직연금(IRP)'에 대해 가입하라는 말을 많이 듣게 되죠. 금융권에서 IRP 가입을 권유하고, 주변에서도 IRP 가입을 종용하는 분위기입니다. <은퇴 후 50년> 카페에서도 IRP의 중요성과 장단점, 운용 방법 등 다양한 정보가 오가고 있는데요. 하지만 정작 IRP가 무엇인지, 왜 그렇게 난리인지 모르시는 분들이 많습니다.

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IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 소득이 있는 사람이라면상 누구나 가입할 수 있으며, 연간 1,800만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받으며 연금을 마련할 수 있습니다.

 

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IRP란 무엇인가?

개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension, IRP)은 근로자가 퇴직 후에도 안정적인 생활을 유지할 수 있도록 마련된 연금 제도입니다. 근로자가 재직 중에 적립한 퇴직금을 IRP 계좌에 넣어 두고, 만 55세 이후부터 연금 형태로 수령할 수 있습니다. 이는 일시금으로 받는 것보다 여러 면에서 유리한 점이 많습니다.

 

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IRP의 장점

✅세금 혜택

퇴직금을 IRP로 전환하면 퇴직 소득세를 30%에서 최대 40%까지 감면받을 수 있습니다. 또한, 운용 수익에 대해서도 소득세(15.4%)보다 낮은 연금소득세(3.3~3.5%)가 적용되어 절세 효과가 큽니다.

 

✅건강보험료 혜택

IRP에서 발생하는 운용 수익에는 건강보험료가 부과되지 않습니다. 이는 퇴직 후에도 건강보험료 부담을 줄일 수 있다는 큰 장점을 제공합니다.

 

✅운용의 유연성

IRP는 퇴직금을 한 번에 인출하지 않고, 연금 형태로 장기간에 걸쳐 수령할 수 있습니다. 이는 일시금으로 인한 세금 부담을 줄이고, 안정적인 현금 흐름을 보장합니다.

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퇴직금을 IRP통한 연금으로 받아야 하는 이유 세 가지

첫째, 퇴직소득세를 30~40%까지 감면받을 수 있습니다.

퇴직금을 일시금으로 받으면 소득세 전액을 내야 하지만, 연금으로 받으면 감면 혜택이 주어집니다.

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둘째, 연금에서 발생하는 운용수익에 대한 세금이 소득세보다 훨씬 낮습니다.

일반 소득에 붙는 15.4%의 세금 대신 연금소득세 3.3~3.5%만 내면 되죠.

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셋째, 연금 운용수익에는 건강보험료가 부과되지 않습니다.

따라서 연금을 통해 수령하면 납부해야 하는 건강보험료도 절감할 수 있습니다.

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개인형 퇴직연금 가입 방법 및 연금개시 조건

개인형 퇴직연금 가입 방법

 

①금융기관 선택

IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 개설할 수 있습니다. 각 기관마다 제공하는 상품과 수수료가 다르므로, 비교해보고 자신에게 가장 적합한 기관을 선택하는 것이 중요합니다.

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②계좌 개설

선택한 금융기관의 영업점을 방문하거나 온라인을 통해 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다. 계좌 개설 시 필요한 서류는 신분증과 재직증명서 등이 있으며, 금융기관마다 요구하는 서류가 다를 수 있으니 미리 확인하는 것이 좋습니다.

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③퇴직금 입금

퇴직 시 지급받은 퇴직금을 IRP 계좌에 입금합니다. 퇴직금 외에도 추가적인 자금을 입금하여 운용할 수 있습니다.

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④자산 운용

IRP 계좌에 입금된 자금은 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. 금융기관에서 제공하는 펀드, 주식, 채권 등의 상품 중 본인의 투자 성향에 맞는 상품을 선택하여 자산을 운용합니다.

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연금 개시 조건

IRP 계좌에서 연금을 수령하기 위해서는 몇 가지 조건을 충족해야 합니다.

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✅연령 요건

연금을 개시하기 위해서는 만 55세 이상이어야 합니다.

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✅가입 기간 요건

IRP 가입일부터 5년 이상 경과된 계좌에 한해 연금을 개시할 수 있습니다.

즉, IRP 계좌를 개설한 지 5년이 지나야 연금 형태로 자금을 인출할 수 있습니다.

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✅퇴직일시금 예외

퇴직일시금이 IRP 계좌에 입금된 경우에는 만 55세 이상이라면 가입 기간 요건(5년 이상 경과 여부)과 상관없이 연금 개시가 가능합니다.

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개인형 퇴직연금 IRP 수령 시, 인출 TIP

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개인형 퇴직연금(IRP) 계좌에 적립된 자금은 원천에 따라 네 가지로 구분되며, 인출 시에는 일정한 순서와 과세 방법이 적용됩니다. 이러한 규칙을 잘 이해하고 활용하면, 퇴직 후에도 효율적으로 자금을 운용할 수 있습니다.

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이번 챕터에서는 IRP 수령 시 유용한 인출 팁을 소개하겠습니다.

 

IRP 자금	세액공제를 받은 저축금액
	세액공제를 받지 않은 저축금액
	퇴직급여
	운용수익

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이 네 가지 자금은 각각 다른 방법으로 과세되며, 인출 순서도 다릅니다.

 

IRP 자금 인출 순서 및 과세 방법

 

①세액공제를 받지 않은 저축금액

가장 먼저 인출되는 자금은 세액공제를 받지 않은 저축금액입니다. 이 금액은 저축할 때 세액공제를 받지 않았기 때문에 연금으로 인출할 때 세금이 부과되지 않습니다.

즉, 세액공제를 받지 않은 저축금액은 세금 없이 전액을 사용할 수 있습니다. 이를 통해 초기 인출 시 세금 부담을 피할 수 있습니다.

 

②퇴직급여

두 번째로 인출되는 자금은 퇴직급여입니다. 이 금액은 퇴직소득세율의 70%로 과세됩니다.

예를 들어, 만약 연금 지급이 11년차부터는 이 세율이 60%로 줄어듭니다. 퇴직급여는 다른 소득과 합산하지 않고 분리과세되므로, 세금 계산이 비교적 단순합니다. 이는 퇴직급여가 다른 소득과 합산되어 높은 세율로 과세되는 것을 방지하기 위한 것입니다.

 

③세액공제를 받은 저축금액과 운용수익

마지막으로 인출되는 자금은 세액공제를 받은 저축금액과 운용수익입니다.

이 금액은 저축할 때 세액공제를 받았기 때문에 인출 시 연금소득세가 부과됩니다. 과세 세율은 가입자의 나이와 연금 수령 방법에 따라 다릅니다. 구체적으로, IRP 가입자가 55세 이상 70세 미만인 경우에는 5.5%의 세율이 적용되며, 70세 이상 80세 미만인 경우에는 4.4%, 80세 이상인 경우에는 3.3%의 세율이 적용됩니다. 만약 종신형 연금을 선택한 경우에는 55세부터 69세 사이에도 4.4%의 세율이 적용됩니다. 이러한 낮은 세율은 연금 수령자에게 세금 부담을 줄여주는 혜택을 제공합니다.